伦理准则

伦理经营运营规程


第1章 总则

第1条（目的）
本规程旨在规定KMPCosmetics（以下称「公司」；本规程中「高管与员工」指从事公司业务的全体人员）以伦理为基础遵守一切法律法规、构建伦理企业文化并实现透明且负责任的经营所必需的事项。
第2条（定义）
本规程所用术语的定义如下。
1.「伦理」是指区分是非善恶的原则与作为行为标准的价值体系，是人应当履行并遵守的本分。
2.「伦理经营」是指积极体现下列内容的经营。
1）公司的一切经营活动不仅遵守法律，也自愿遵守由社会规范形成的伦理标准的经营
2）建立内部控制体系与制度安排，使公司内部的一切决策与高管及员工的行为合乎伦理与法律的经营
3）建立自我监督体系以防止不伦理或违法行为的经营
3.「伦理纲领」是指作为可信赖企业的一员，在履行爱与光的使命中所应追求的价值与目标，以及经营整体的基本精神与价值判断标准。

第3条（原则）
高管与员工应遵守法律法规，并在一切事务中依伦理行事。
第4条（适用范围）
①高管与员工应严格遵守本规程所定事项。
②公司应按本规程建立并运营伦理经营所需的组织与体系，并制定与实施相关内部规则。
第5条（伦理纲领）
伦理经营委员会应制定行为准则以实现伦理纲领（附表第1号），并可另行制定详细的行为标准。

第2章 组织与培训
第6条（组织）
①公司可设立伦理经营委员会，统筹伦理经营整体事务，包括伦理经营方针的决定与相关规程的制定。
②前款的伦理经营委员会在处理事务时可获得管理部门的支持，该部门可配置少数具备专业知识的伦理经营负责人。
③前款的伦理经营负责人就伦理经营履行下列职责。
1. 制定并执行伦理经营计划
2. 编印与发放指南手册等伦理经营手册
3. 制定并实施伦理经营培训计划
4. 运营伦理经营建议与举报中心
5. 处理违反行为举报并申请对违反者的制裁
6. 就伦理经营相关疑问提供咨询与建议
7. 伦理经营委员会认为必要的其他事项

第7条（教育与培训）
公司应提供培训，使高管与员工理解伦理经营的内容，并熟悉与其业务相关的主要法律法规与合规要求。


第3章 内部控制

第8条（内部控制）
公司应确保高管与员工遵守伦理经营相关规程，并运营能够预防违反行为或及早发现违反行为的内部控制体系。
第9条（违反行为的举报与处理）
①高管或员工得知有高管或员工作出违反伦理经营的行为时，应立即向代表理事报告；认为可能发生违反行为时，可提供该信息。
②拟举报违反行为者，应提供举报人的身份信息、举报对象、违反行为及其证据。
③代表理事应对举报内容进行调查核实，并采取制裁与制度改进等适当措施。
④举报违反行为者应受到保护，不得因此遭受不利待遇；必要时可给予奖励等优待措施。

第10条（检查与调查）
①代表理事可检查与调查高管或员工是否作出违反伦理经营的行为或违反相关规程。
②检查与调查的实施及由此作出的处分，依内部控制相关内部规则办理。

第11条（对违反者的措施）
高管或员工作出违反伦理经营的行为或违反本规程时，可依人事规程与人事细则采取惩戒等措施。

第4章 伦理经营委员会

第12条（职能）
伦理经营委员会（以下称「委员会」）是推行伦理经营的最高决策机构。委员会构建伦理企业文化，并管理公司伦理经营方针的决定与评价。
第13条（构成）
①委员会由代表理事、各位高管及其他必要成员组成。
②委员长由代表理事担任。
③委员长缺席时，由委员会确定的顺序代行其职务。

第14条（职责）
委员会审议并决议下列事项。
1. 伦理经营方针的决定
2. 伦理纲领项下行为准则与行为标准的制定、修订与废止
3. 本规程实施相关细则的制定、修订与废止
4. 伦理经营实践评价相关事项
5. 董事会或委员会认为必要的其他事项

第15条（会议）
委员长认为必要时，可随时召集委员会。

第16条（决议方法）
①委员会的决议，以在任委员过半数出席及出席委员过半数赞成通过。
②委员会决议的事项应向董事会报告。

第17条（利害关系人的列席）
①委员长认为必要时，可请高管、员工或外部人士列席委员会以听取意见。
②对提交委员会的事项有利害关系的委员，不得出席该会议。

第18条（干事）
委员会的干事从必要成员中任命，负责统筹委员会召集的准备工作，并协助委员长主持会议。

第19条（会议记录）
①委员会的会议记录由干事制作。
②会议记录应载明议题、议事概要与结果，并由出席委员签名盖章或署名。


第5章 补则

第20条（与其他部门的协作）
制定或修订伦理经营相关规程时，应通知审计部门负责人。

第21条（细则的制定）
本规程实施的详细事项由伦理经营委员会决定。本规程与委员会委托的事项，以及伦理经营实践的其他事项，可由干事另行决定。
第22条（制定与修订）
本规程的制定或修订须经董事会决议。但因法律法规或内部规则修订而变更术语、单纯变更组织架构等不涉及内容实质变更的情形，以及其他结构变更或文字更正，代表理事可径行修订。


附则

第1条【施行日】
本规程自2019年5月1日起施行。
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【附表第1号】伦理纲领